为加强政府预算绩效管理，促进财政资金使用的科学化、合理化和精细化，根据中共湖南省委办公厅、湖南省人民政府办公厅《关于全面实施预算绩效管理的意见》（湘办发[2019]10号）等文件，受津市市财政局委托，湖南源涛联合会计师事务所（以下简称“我所”）于2019年10月23日至2019年10月31日，对2018年度津市市智慧城市—津

市市应急指挥通讯系统建设项目专项资金进行了绩效评价，现将有关情况报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

1、项目简介

2016年6月，津市市国有资产经营有限公司与中国农发重点建设基金有限公司合作，由中国农发重点建设基金有限公司对津市市嘉山实业有限公司投入中国农发重点建设基金1亿元，定向用于常德市津市市智慧城市工程项目，其中包括三大信息服务平台之一——改扩建应急指挥系统建设工程。

津市市智慧城市—津市市应急指挥通讯系统改扩建建设项目（以下简称“应急指挥系统建设项目”或“该项目”），是按照津市市智慧城市建设的统一部署要求，建设的一套融合数字集群系统，具有功能强大、集中式交换、网络链路设备通用标准、外部接口丰富、业务处理能力强大的特点，用于保障安保各部门、协同单位之间的无线通信联络，能够满足安保、协同工作日常无线通信及应急无线通信指挥调度的需要。项目主要建设内容为：新建400M、350M通信基站各一套、车载通讯系统6套、交换中心1套、网管系统1套、融合通信指挥平台1套、手持式对讲终端机110台，全网系统采用IP链路联网；该项目包含5年系统维保及基础网络使用费等。

2、立项依据

应急指挥系统建设项目的立项依据包括：

（1）国家发改委等七部委2014年8月27日《关于促进智慧城市健康发展的指导意见》；

（2）中共中央、国务院2016年2月《关于进一步加强城市规划管理工作的若干意见》；

（3）国家发改委2016年11月《关于组织开展新型智慧城市评价工作务实推动新型智慧城市健康发展的通知》;

（4）常德市政府《关于加快推进智慧常德建设的实施意见》；

（5）2017年7月26日，《津市市人民政府常务会议纪要》（第8次）。

    3、管理和实施机构

应急指挥系统建设项目由市智慧城市办负责管理，实施单位为津市市嘉山实业有限公司（以下简称“实施单位”），并由其委托津市市公安局（以下简称“市公安局”）具体执行。根据津市市人民政府电子政务管理办公室的审查意见，项目管理单位对该项目计划安排资金370万元，招投标中标金额366.31万元。

（二）项目绩效目标

1、项目绩效总目标

通过“智慧城市”项目使警务充分利用大数据、云计算等先进技术，基于“互联网+”的大背景，构建面向社会实战的顶层信息化架构，从而促进政府及公安、保安系统形成工作规范高效、业务有机协同、数据鲜活可视、信息高度共享的格局。

2、2018年绩效目标

应急指挥系统建设项目年度具体绩效目标是，完成该项目的全部建设内容：

（1）建设一套融合数字集群系统来满足“智慧城市”项目无线数字通信用于保障安保各部门、协同单位之间的无线通信联络；

（2）满足工作人员对日常无线通信及应急无线通信的指挥调度需要，数字集群系统主要由交换中心、基站设备、后台系统、融合平台等系统组成；

（3）使用单位及相关人员的满意度不低于85%。

三、绩效评价工作情况

我所根据市财政局的委托，成立了绩效评价小组，结合项目实际情况制定了绩效评价实施方案。根据拟定方案评价小组前往项目管理单位、实施单位、市公安局进行了现场评价，经过听取情况介绍、查阅收集相关资料、审查账簿凭证、发放问卷调查、查看项目具体实施情况后，对专项资金的管理和使用进行分析评价，与项目管理单位、实施单位、市公安局等项目单位沟通交流，形成该项目绩效评价报告。

四、绩效评价指标完成情况

（一）项目资金情况

1、专项资金到位情况

2018年，项目单位对应急指挥系统建设项目安排资金370万元，资金全部存储实施单位银行账户，资金到位率为100%。

2、资金使用情况

    截至本次评价结束时止，实施单位应支付应急指挥系统建设项目资金总额363.48万元，已支付347.3万元，尚需支付资金16.18万元。应支付资金具体构成情况如下：

（1）设备终端采购费用266.64万元；

（2）基础网络费15.00万元；

（3）安装调试费8万元；

（4）备品备件费1.33万元；

（5）运输和保险费2.50万元；

（6）技术服务费13.33万元；

（7）系统维护及基础网络租赁费46.00万元；

（8）税金10.67万元。

（二）项目组织实施情况

（1）资金管理制度

为切实加强项目资金管理，规范项目资金管理使用行为，有效发挥项目资金效益，一是津市市国有资产投资经营有限公司、实施单位与中国农发重点建设基金有限公司共同签订的《中国农发重点建设基金投资协议》中，明确了农发重点建设基金确保用于“常德市津市市智慧城市建设工程”的承诺条款；二是实施单位根据各类专项资金管理的要求，建立了专项资金管理制度，对专项资金计划分配、投资评审、政府采购、资金管理、监督检查等内容做出了比较完善和明确的规定。

但实施单位、市公安局未见单独的智慧城市建设管理制度。

（2）专项资金核算

常德市津市市智慧城市建设资金收支，由实施单位进行核算，并分项目进行专户反映。应急指挥系统建设项目专项资金的收支在“在建工程—智慧城市—应急通讯系统工程”科目进行核算，收支核算较为规范，反映结果明晰。

（3）专项资金支付

从核算的支出凭证来看，项目资金的支付，首先由市智慧城市办对施工单位提出的资金申请报告进行审核，再由实施单位逐级审签，并在取得施工单位开具的增值税统一发票后，支付项目进度资金，控制程序比较规范，审核、签批手续完备，专项资金管理制度遵循比较到位。

（二）项目组织实施情况

1、政府采购政策执行规范。2017年7月，应急指挥系统建设项目施工单位的采购，按规定进行了政府采购和公开招标，并同步采购了项目监理单位。一是施工单位采购的招投标代理机构为湖南中投项目管理有限公司，中标单位为津市市智慧城市信息技术有限公司，中标金额366.31万元。2017年8月10日，施工合同约定项目工期90天，完成日期为2017年11月8日；二是通过网上竞价方式采购了监理单位，监理单位为湖南致信信息股份有限公司，合同签订日期为2017年8月10日。

2、项目竣工验收监管程序到位。2017年12月，津市市人民政府电子政务管理办公室组织专家、业主方、监理方和施工方等单位代表共15人的验收小组，对该项目进行了验收，并出具了通过验收的书面意见。

3、项目竣工结算程序合规。该项目竣工后，施工单位报送工程结算金额为414.44万元。按我市重大建设项目结算管理程序，首先由津市市财政投资评审中心对其进行了结算评审，评审确认投资支出金额为366.31万元；然后由津市市审计局对评审结果进行了复审，复审确认投资支出金额为363.48万元，项目结算支出最终审减50.96万元。

（三）项目目标任务完成情况

通过应急指挥系统建设项目，全面完成了前述项目的具体绩效目标任务，并于2017年11月及时交付使用。

（四）项目绩效情况

     1、按照项目施工合同需求，应急指挥系统建设项目施工完毕后，及时正常接入了公安应急指挥中心平台。经测试，各项功能正常使用，实现了满足政府办、公安等部门安保、协同指挥等应急指挥使用需求的目标。

2、通过对公安干警进行满意度调查，发放问卷40份，收回40份，综合满意度达到93.4%，高于预期满意度85%的目标。

五、综合评价情况及评价结论

经综合考评，应急指挥系统建设项目专项绩效评价得分为93分，总体绩效评价等级为“优”。

评分详细情况见附件1：《2018年津市市智慧城市—智慧教育—应急指挥系统建设项目专项资金绩效评价指标评分表》。

六、存在的问题

从本次评价的情况来看，应急指挥系统建设项目的立项、实施、资金管理的等较为规范，支出绩效明显，没有发现严重违纪违规问题。但还存在设施设备移交程序不到位的问题：

该项目竣工验收后，已正式投入使用近2年时间。但至本次评价结束时止，未见办理正式移交、签收手续，项目设施设备管理、使用、日常维护责任不明确。

七、相关建议

尽快办理项目设施设备移交及资产入账手续，明确项目设施设备管理、使用、日常监管责任，及时发现运行运转可能存在的问题，以便及时通知施工单位履行缺陷责任期维修、维护责任，确保项目系统安全、稳定、高效运行。

附件：

1、2018年度津市市智慧城市——应急指挥系统建设项目专项资金绩效评价指标评分表；

2、2018年度津市市智慧城市——应急指挥系统建设项目专项资金绩效满意度社会问卷调查表。

3、2018年度津市市智慧城市——应急指挥系统建设项目专项资金绩效满意度社会问卷答卷汇总表。

4、2018年度津市市智慧城市——应急指挥系统建设项目专项资金绩效满意度社会问卷得分计算表。

湖南源涛联合会计师事务所                              中国注册会计师  苏国孝

中国.湖南             中国注册会计师  孟  弢

2019年11月22日

附件1： 2018年度津市市智慧城市——应急指挥系统建设项目专项资金绩效评价指标评分表

附件2： 2018年度津市市智慧城市——应急指挥系统建设项目专项资金绩效满意度社会调查问卷

您好：

   我们是津市市财政局绩效评价小组调查员，为做好财政资金绩效评价工作，了解2018年度津市市智慧城市——应急指挥通讯系统专项资金管理使用等工作的满意度，我们设计了调查问卷，请您选择合适的答案填写。您所填写的问卷将是匿名的，对于您的问卷内容我们将严格保密，您所提供的意见仅作为统计分析之用，谢谢！

调查对象：市公安系统人员□

调查份数：40份

具体调查内容：

1、您是否了解“智慧城市建设项目”方面的正常和我市建设规划？（4分）

了解□31      基本了解□5     了解不多□4        不了解□

2、您是否了解津市市公安应急指挥通讯系统的用途？（4分）

了解□31      基本了解□6     了解不多□2        不了解□1

3、您认为公安部门在执行“智慧城市建设项目”政策过程中保持和维护大局稳定方面做得如何？（4分）

好□26      较 好□12        不清楚□2          不太好□

4、您认为市公安部门对应急指挥通讯系统做得如何？（4分）

好□27      较 好□11        不清楚□2          不 好□

5、您认为公安部门在监督实施“应急指挥通讯系统”职责方面做得如何？（4分）

好□30      较 好□7        不清楚□3          不 好□

6、您认为市公安部门在监督实施“应急指挥通讯系统”职责方面做得如何？（4分）

已实现□31   基本实现□6      不清楚□3         不满足□

7、您认为市公安部门在“智慧城市建设项目”政策执行在公正、透明等方面做得如何？（4分）

好□31     较 好□7        不清楚□2          不 好□

8、您认为“应急指挥通讯系统”的建立政策在促进全市的有序稳定发展方面的作用如何实施？（4分）

好□29    一 般□9        不清楚□2          较 差□

9、您认为“应急指挥通讯系统”建立是否保障了城市的安全，提高了监管应急能力？（4分）

好□28    一 般□10        不清楚□2          较 差□

10、您认为市智慧办的工作作风和服务质量如何？（4分）

好□30    一 般□7        不清楚□3          较 差□

11、您对“应急指挥通讯系统”专项执行工作现状的总体评价？（60分）

满意□32    基本满意□7    不太满意□1        不满意□

如果您对该项工作还有什么意见和建议：

附件3： 2018年度津市市智慧城市——应急指挥系统建设项目专项资金绩效满意度社会调查问卷答卷汇总表

1、您是否了解“智慧城市建设项目”方面的正常和我市建设规划？（4分）

了解□31      基本了解□5     了解不多□4        不了解□

2、您是否了解津市市公安应急指挥通讯系统的用途？（4分）

了解□31      基本了解□6     了解不多□2        不了解□1

3、您认为公安部门在执行“智慧城市建设项目”政策过程中保持和维护大局稳定方面做得如何？（4分）

好□26      较 好□12        不清楚□2          不太好□

4、您认为市公安部门对应急指挥通讯系统做得如何？（4分）

好□27      较 好□11        不清楚□2          不 好□

12、您认为公安部门在监督实施“应急指挥通讯系统”职责方面做得如何？（4分）

好□30      较 好□7        不清楚□3          不 好□

13、您认为市公安部门在监督实施“应急指挥通讯系统”职责方面做得如何？（4分）

已实现□31   基本实现□6      不清楚□3         不满足□

14、您认为市公安部门在“智慧城市建设项目”政策执行在公正、透明等方面做得如何？（4分）

好□31     较 好□7        不清楚□2          不 好□

15、您认为“应急指挥通讯系统”的建立政策在促进全市的有序稳定发展方面的作用如何实施？（4分）

好□29    一 般□9        不清楚□2          较 差□

16、您认为“应急指挥通讯系统”建立是否保障了城市的安全，提高了监管应急能力？（4分）

好□28    一 般□10        不清楚□2          较 差□

17、您认为市智慧办的工作作风和服务质量如何？（4分）

好□30    一 般□7        不清楚□3          较 差□

18、您对“应急指挥通讯系统”专项执行工作现状的总体评价？（60分）

满意□32    基本满意□7    不太满意□1        不满意□

如果您对该项工作还有什么意见和建议（汇总）：

需要维护、需要保养、规范使用。

附件4： 2018年度津市市智慧城市——应急指挥系统建设项目专项资金绩效满意度社会调查问卷得分计算表